Làm thế nào các công ty Web3 giải quyết an toàn và tuân thủ chi phí vốn tại Trung Quốc đại lục?
Tuyển chọn TechFlowTuyển chọn TechFlow
Làm thế nào các công ty Web3 giải quyết an toàn và tuân thủ chi phí vốn tại Trung Quốc đại lục?
Phát triển blockchain công khai, DePIN, tài sản thế giới thực lên chuỗi (RWA), bảo mật riêng tư, thanh toán xuyên biên giới PayFi — thực tế hiện nay nội địa Trung Quốc chưa cấm các lĩnh vực này.
Chuyên sâu báo cáo Web3Tác giả: Lư Văn Long, Lưu Hồng Lâm
Từ ngày 6 đến 9 tháng 4, sự kiện Web3 Carnival 2025 do Phòng thí nghiệm Blockchain Wanxiang và HashKey Group tổ chức đã diễn ra thành công tại Hồng Kông. Sự kiện bao gồm nhiều chủ đề nổi bật trong ngành như phát triển blockchain công cộng, DePIN, tài sản thế giới thực lên chuỗi (RWA), bảo mật riêng tư, thanh toán xuyên biên giới Payfi... Quy mô địa điểm tổ chức và số lượng khán giả đăng ký tham dự trong thời gian diễn ra sự kiện đều tăng đáng kể so với năm trước. Đa phần người tham dự là người gốc Hoa, trong đó có không ít khán giả và chuyên gia đến từ Trung Quốc đại lục.
* Hình ảnh nguồn mạng
Điều này phản ánh một hiện tượng thú vị trong cộng đồng Web3 người Hoa. Do sự khác biệt về chính sách quản lý giữa Trung Quốc đại lục và Hồng Kông đối với ngành Web3, nhiều đội ngũ người Hoa chọn đặt thị trường và nơi triển khai dự án tại Hồng Kông, đồng thời duy trì hoạt động phát triển công nghệ nền tảng tại đại lục để tuân thủ quy định pháp luật. Một mặt, họ tận dụng vị thế trung tâm tài chính quốc tế và chính sách đổi mới của Hồng Kông nhằm xây dựng thương hiệu và ảnh hưởng toàn cầu cho sản phẩm; mặt khác, họ dựa vào lực lượng dồi dào các kỹ sư phát triển tại Trung Quốc đại lục để tiến hành cập nhật và cải tiến công nghệ.
Tuy nhiên, mô hình này cũng dẫn đến một vấn đề nan giải trong ngành: Làm sao để các công ty Web3 có thể hợp pháp hóa việc tương tác bền vững giữa các mảng kinh doanh trong nước và nước ngoài, đạt được dòng chảy vốn xuyên biên giới hiệu quả hơn? Ví dụ như làm thế nào để dự án ở đại lục ra nước ngoài một cách hợp pháp, lợi nhuận từ dự án nước ngoài được chuyển về hợp pháp, hay vốn huy động từ nước ngoài hỗ trợ đội ngũ tại đại lục một cách đúng quy định?
Thực tế, đội ngũ Manqin từng tiếp xúc với không ít khách hàng tại đại lục sử dụng các phương thức như: chủ doanh nghiệp tự ứng tiền trước, chi trả lương qua tài khoản ngân hàng nước ngoài của nhân viên hoặc thanh toán bằng USDT để duy trì chi phí vận hành hàng ngày. Theo chúng tôi đánh giá, những cách này có thể giúp giải quyết tạm thời khó khăn ngắn hạn, nhưng về dài hạn vừa không tuân thủ pháp luật, vừa không bền vững.
Các rủi ro pháp lý phổ biến hiện nay trên thị trường
1. Chủ doanh nghiệp dùng tài khoản cá nhân ứng tiền trước
Về bản chất đây là khoản vay giữa cá nhân và công ty, không mang tính bền vững. Nếu sau này rút tiền từ doanh thu công ty vào tài khoản cá nhân của chủ doanh nghiệp, có thể dẫn đến tình trạng tài sản công ty bị trộn lẫn với tài sản cá nhân. Việc để khoản vay tồn đọng lâu dài có thể bị coi là chia cổ tức, phát sinh nghĩa vụ thuế. Nếu khoản ứng trước không được ghi nhận trong sổ kế toán công ty, có thể bị xem là che giấu thu nhập nhân viên, nghi ngờ trốn tránh nghĩa vụ thuế thu nhập cá nhân.
2. Thanh toán lương vào tài khoản ngân hàng nước ngoài của nhân viên
Không phù hợp với quy định hiện hành về quản lý chi trả lương, gây bất tiện cho nhân viên, có nguy cơ né tránh nghĩa vụ nộp thuế, tạo rủi ro về thuế. Ngoài ra, quyền lợi như bảo hiểm xã hội, quỹ nhà ở của nhân viên tại đại lục đều liên quan trực tiếp đến mức lương. Nếu thanh toán trực tiếp từ nước ngoài, có thể khiến nhân viên mất quyền lợi, về sau nếu nhân viên yêu cầu bồi hoàn, doanh nghiệp sẽ phải đối mặt với xử phạt hành chính.
3. Thanh toán bằng USDT hoặc các loại tiền mã hóa khác
Không phù hợp với quy định hiện hành về chi trả lương, gây bất tiện cho nhân viên. Việc chuyển đổi U sang tiền pháp định tiềm ẩn rủi ro pháp lý lớn, hiện đang là nguyên nhân phổ biến dẫn đến vi phạm hành chính và hình sự tại đại lục. Một khi cơ quan công an can thiệp, nhẹ thì tài khoản ngân hàng trong nước bị phong tỏa, tiền bị khấu trừ; nặng thì có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội kinh doanh trái phép, tội hỗ trợ hoạt động phạm tội trên mạng thông tin hoặc tội che giấu, giấu diếm tài sản do phạm tội mà có.
Nguyên nhân phát sinh các điểm nghẽn
1. Chính sách quản lý khiến một số ứng dụng sản phẩm chỉ có thể triển khai ở nước ngoài
Từ Thông báo năm 2013 "Về phòng ngừa rủi ro liên quan đến Bitcoin", đến Thông báo năm 2017 "Về phòng ngừa và xử lý rủi ro liên quan đến huy động vốn qua phát hành token", rồi đến Thông báo năm 2021 "Về tiếp tục tăng cường phòng ngừa và xử lý rủi ro giao dịch, đầu cơ tiền mã hóa", các quy định ngày càng siết chặt, đặc biệt ở khâu triển khai sản phẩm và giao dịch. Về các điểm cấm, hiện nay đại lục nghiêm cấm ba lĩnh vực chính: huy động vốn qua phát hành token và giao dịch sản phẩm phái sinh tiền mã hóa, dịch vụ sàn giao dịch tiền mã hóa, và hoạt động khai thác Bitcoin.
Điều này đồng nghĩa rằng các hoạt động nêu trên chỉ có thể triển khai ở nước ngoài, đồng thời cần đặc biệt lưu ý tránh liên kết với người dùng tại đại lục.
Tuy nhiên, các lĩnh vực khác như phát triển blockchain công cộng, DePIN, tài sản thực lên chuỗi RWA, bảo vệ riêng tư, thanh toán xuyên biên giới Payfi như đã nói ở phần đầu bài viết, hiện chưa bị cấm tại đại lục. Một số khía cạnh như dự án RWA (tài sản thực lên chuỗi) dưới điều kiện tuân thủ pháp luật còn được khuyến khích. Ví dụ, dự án RWA đầu tiên trong lĩnh vực nông nghiệp được chính quyền Thượng Hải tuyên truyền trọng điểm trước đây – bạn đọc quan tâm có thể tham khảo bài viết trước đó của đội ngũ Manqin: Luật sư Manqin | Giải thích chi tiết mô hình cụ thể của dự án RWA đầu tiên trong lĩnh vực nông nghiệp “Nho Malu RWA”.
2. Nhân sự liên quan tại đại lục tập trung vào phát triển công nghệ trung lập
Theo các văn bản chính sách như "Quy định về quản lý dịch vụ thông tin blockchain", "Hướng dẫn về thúc đẩy ứng dụng và phát triển công nghiệp blockchain", hiện nay Trung Quốc đại lục khuyến khích phát triển công nghệ blockchain chủ yếu ở các khía cạnh: phát triển công nghệ nền tảng (blockchain liên minh, tính toán riêng tư), chuyển đổi số ngành nghề (tài chính chuỗi cung ứng, chính phủ số, truy xuất nguồn gốc thực phẩm...), xây dựng tiêu chuẩn ngành, nhằm thúc đẩy tích hợp blockchain với nền kinh tế thực. Ngoài ra, kế hoạch 5 năm lần thứ 14 (Nhất tứ niên) nêu rõ xếp blockchain vào danh mục ngành trọng điểm của kinh tế số, nhấn mạnh đổi mới phối hợp với các công nghệ như trí tuệ nhân tạo, dữ liệu lớn. Các chính quyền địa phương cũng đưa ra các chính sách hỗ trợ về tài chính, thu hút nhân tài và xây dựng khu công nghiệp blockchain.
Một số phương thức phổ biến để hợp pháp chuyển lợi nhuận hoặc vốn huy động từ nước ngoài về đại lục
1. Thành lập công ty con hoặc góp vốn đầu tư tại nước ngoài, chuyển lợi nhuận từ công ty con về
Thông qua việc thành lập công ty con hoặc góp vốn đầu tư tại nước ngoài để triển khai hoạt động kinh doanh, từ đó chuyển lợi nhuận của công ty con về hợp pháp cho công ty mẹ tại đại lục.
Thủ tục cụ thể: Theo "Quy định về đầu tư ra nước ngoài của doanh nghiệp" (gọi tắt là Nghị định số 11 của Ủy ban Phát triển và Cải cách), "Quy định về đầu tư ra nước ngoài" (gọi tắt là Nghị định số 3 của Bộ Thương mại) và các quy định pháp luật quản lý ngoại hối khác, dưới điều kiện đảm bảo tính xác thực, cần thiết và hợp lý của hoạt động đầu tư ra nước ngoài, doanh nghiệp tại đại lục nộp đơn lên Ủy ban Phát triển và Cải cách, Bộ Thương mại, Cục Quản lý Ngoại hối (được ủy quyền xuống ngân hàng xử lý) tại khu vực mình đóng trụ sở. Sau khi được cấp phép hoặc đăng ký từ các cơ quan này, doanh nghiệp có thể chuyển vốn nội địa ra nước ngoài để thành lập công ty con và triển khai hoạt động kinh doanh.
Khi làm thủ tục đăng ký đầu tư ra nước ngoài, cần lưu ý quốc gia/mục tiêu đầu tư có thuộc diện nhạy cảm hay không, ngành nghề đầu tư có nằm trong danh mục nhạy cảm hay không, đồng thời chuẩn bị đầy đủ nghiên cứu thị trường và hồ sơ xin cấp phép.
Bên cạnh đó, cơ quan quản lý thường xét đến các tiêu chí như thời gian thành lập, mức độ lợi nhuận, tỷ lệ nợ của doanh nghiệp đại lục khi đánh giá tính hợp lý và cần thiết của hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
2. Chuyển vốn huy động từ nước ngoài về sử dụng tại đại lục
Cá nhân hoặc doanh nghiệp trong nước thông qua xây dựng cấu trúc doanh nghiệp nước ngoài để huy động vốn, sau đó chuyển vốn huy động từ nước ngoài về tái đầu tư vào đại lục.
Thủ tục cụ thể: Theo Thông báo số [2014]37 của Cục Quản lý Ngoại hối "Về một số vấn đề liên quan đến quản lý ngoại hối đối với hoạt động tài chính và đầu tư ra nước ngoài của cư dân trong nước thông qua công ty mục đích đặc biệt và đầu tư ngược trở lại", "Điều lệ quản lý ngoại hối" và các quy định pháp luật liên quan khác, dưới điều kiện đảm bảo nguồn vốn và mục đích sử dụng vốn ở nước ngoài là xác thực, cổ đông cá nhân của doanh nghiệp trong nước nộp đơn lên Cục Quản lý Ngoại hối khu vực (ủy quyền xuống ngân hàng xử lý), sau khi được đăng ký备案 sẽ có thể thực hiện chuyển nhượng cổ phần công ty trong nước hoặc ký kết thỏa thuận kiểm soát, nhà đầu tư nước ngoài rót vốn, chuyển khoản vốn huy động từ nước ngoài về sử dụng tại đại lục hoặc thực hiện đầu tư ngược.
3. Ký kết hợp đồng dịch vụ thương mại với khách hàng nước ngoài để thu phí dịch vụ
Thông qua hình thức thương mại dịch vụ (dịch vụ viễn thông, máy tính và thông tin, nghiên cứu phát triển, tư vấn quản lý chuyên nghiệp...), ký kết thỏa thuận cung cấp phần mềm hoặc tư vấn thương mại với khách hàng nước ngoài, thu phí theo thỏa thuận trong hợp đồng.
Ví dụ, nếu doanh nghiệp kinh doanh xuất khẩu phần mềm, nếu phần mềm được giao qua tải xuống mạng hoặc hình thức điện tử khác, có thể đến ngân hàng làm thủ tục thu ngoại tệ với hợp đồng, hóa đơn và các chứng từ giao dịch khác. Nếu phần mềm được cung cấp dưới dạng vật lý và có quyền sử dụng vĩnh viễn, cần xử lý thủ tục thu ngoại tệ theo quy định về thương mại hàng hóa.
Chào mừng tham gia cộng đồng chính thức TechFlow
Nhóm Telegram:https://t.me/TechFlowDaily
Tài khoản Twitter chính thức:https://x.com/TechFlowPost
Tài khoản Twitter tiếng Anh:https://x.com/BlockFlow_News
