Hướng dẫn phòng ngừa rủi ro hình sự cho khởi nghiệp Web3 (2): Tội kinh doanh trái phép dưới hình thức mua bán ngoại hối
Tuyển chọn TechFlowTuyển chọn TechFlow
Hướng dẫn phòng ngừa rủi ro hình sự cho khởi nghiệp Web3 (2): Tội kinh doanh trái phép dưới hình thức mua bán ngoại hối
Làm trung gian không dễ dàng.
Chuyên sâu báo cáo Web3Tác giả: Lưu Chính Yếu, Lưu Phúc Kỳ, Văn phòng luật sư ManQin
Bài trước chúng tôi đã trao đổi về “Hướng dẫn phòng ngừa rủi ro hình sự cho khởi nghiệp Web3 (phần 1): Nhận diện và phòng tránh rủi ro đa cấp”. Trong bài viết này, chúng tôi tiếp tục thảo luận một chủ đề khác: dịch vụ đổi tiền ảo. Do thị trường tiền ảo và thị trường ngoại hối đều mang tính biến động, khi kết hợp hai yếu tố này sẽ tạo ra chênh lệch tỷ giá cao hơn. Vì vậy, trong quá trình chuyển đổi nhiều lần, có người nhắm vào chênh lệch giao dịch để kiếm chút “tiền lẻ”, từ đó trở thành nhà cung cấp USDT (gọi tắt là “nhà giao dịch U”) hoặc cung cấp dịch vụ đổi tiền ảo. Tuy nhiên, khi tiền ảo và ngoại hối đan xen vào nhau, độ phức tạp và rủi ro tăng lên gấp bội, dẫn đến hậu quả nghiêm trọng dù chỉ kiếm được một khoản nhỏ.
Vì vậy, trong bài viết này, luật sư của ManQin sẽ bắt đầu từ tội kinh doanh trái phép dạng mua bán ngoại tệ để nói về các vấn đề liên quan đến việc đổi tiền ảo.
Tổng hợp các vụ án kinh doanh trái phép dạng mua bán ngoại tệ
Vụ án A
Từ tháng 1 năm 2018 đến tháng 9 năm 2021, Quách Mỗ Chiêu cùng đồng bọn đã xây dựng các trang web như "TW711" sử dụng tiền ảo Tether (USDT) làm phương tiện trung gian, cung cấp dịch vụ đổi ngoại tệ sang Nhân dân tệ cho khách hàng. Khách hàng đặt lệnh trên các trang web này, sau đó chuyển ngoại tệ vào tài khoản nước ngoài do trang web chỉ định. Trang web dùng số ngoại tệ này để mua USDT tại nước ngoài, sau đó Phạm Mỗ Bân bán USDT qua kênh bất hợp pháp để thu về Nhân dân tệ, rồi theo tỷ giá thỏa thuận, chuyển tương ứng lượng Nhân dân tệ vào tài khoản thanh toán nội địa do khách hàng chỉ định,从中赚取汇率差及服务费。上述网站非法兑换人民币 2.2 亿余元。其中，范某玭通过操作詹某祥、梁某钻等人提供的虚拟货币交易平台账户及人民币银行账户，从陈某国处接收泰达币 600 余万个，兑换人民币 4,000 余万元。
Ngày 27 tháng 6 năm 2022, Tòa án nhân dân quận Bảo Sơn, Thượng Hải đã tuyên án: phạt Quách Mỗ Chiêu 5 năm tù và phạt tiền 200.000 Nhân dân tệ; phạt Phạm Mỗ Bân 3 năm 3 tháng tù và phạt tiền 50.000 Nhân dân tệ; phạt Trác Mỗ Tường 1 năm 6 tháng tù và phạt tiền 5.000 Nhân dân tệ về tội giúp sức cho tội phạm liên quan mạng thông tin; phạt Lương Mỗ Chuẩn 10 tháng tù và phạt tiền 2.000 Nhân dân tệ.
Vụ án B
Từ tháng 2 năm 2019 đến tháng 4 năm 2020, nhóm Triệu Mỗ tại Các tiểu vương quốc Ả Rập thống nhất (UAE) và trong nước Trung Quốc cung cấp dịch vụ đổi tiền Dirham sang Nhân dân tệ và thanh toán. Nhóm này nhận tiền mặt Dirham tại Dubai (UAE), đồng thời chuyển số Nhân dân tệ tương ứng vào tài khoản Nhân dân tệ trong nước do đối phương chỉ định, sau đó dùng Dirham mua "Tether" (USDT - loại tiền ổn định gắn với đô la Mỹ) tại địa phương, rồi bán ngay lập tức USDT này tại Trung Quốc thông qua nhóm đồng bọn bằng cách bất hợp pháp để thu lại Nhân dân tệ, từ đó tạo thành chu kỳ luân chuyển vốn xuyên biên giới. Thông qua chênh lệch tỷ giá, nhóm này kiếm được lợi nhuận hơn 2% trên mỗi giao dịch mua bán ngoại tệ. Theo điều tra, tổng số tiền mà Triệu Mỗ và đồng bọn đã đổi từ tháng 3 đến tháng 4 năm 2019 đạt hơn 43,85 triệu Nhân dân tệ, lợi nhuận tổng cộng hơn 870.000 Nhân dân tệ.
Ngày 24 tháng 3 năm 2022, Tòa án nhân dân quận Tây Hồ, Hàng Châu, tỉnh Chiết Giang đã tuyên án các bị cáo trên về tội kinh doanh trái phép.
Tóm tắt phân tích: Có thể thấy rằng những người liên quan trong các vụ án trên không trực tiếp thực hiện việc đổi Nhân dân tệ sang ngoại tệ hay ngược lại, mà dùng phương thức gián tiếp, lấy tiền ảo làm trung gian để kiếm lời từ chênh lệch tỷ giá. Vậy tại sao hành vi này lại bị coi là kinh doanh trái phép và cuối cùng bị truy cứu trách nhiệm hình sự?
Cách xác định tội kinh doanh trái phép dạng mua bán ngoại tệ
Chúng ta hãy xem xét khái niệm và cấu thành tội phạm về hành vi kinh doanh trái phép dạng mua bán ngoại tệ theo nghĩa luật hành chính và luật hình sự.
Theo Điều 2 của "Giải thích của Tòa án Nhân dân Tối cao và Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao về một số vấn đề áp dụng pháp luật trong việc xử lý các vụ án hình sự liên quan đến hoạt động thanh toán vốn trái phép và mua bán ngoại tệ trái phép" (sau đây gọi tắt là "Giải thích"), nếu vi phạm quy định nhà nước, thực hiện hành vi mua bán chênh lệch ngoại tệ hoặc mua bán ngoại tệ dưới hình thức biến tướng, gây rối loạn trật tự tài chính thị trường, tình tiết nghiêm trọng thì cấu thành tội kinh doanh trái phép.
Do đó, định nghĩa về hành vi kinh doanh trái phép dạng mua bán ngoại tệ rất rõ ràng, bao gồm hai trường hợp:
① Mua bán chênh lệch ngoại tệ: chỉ hành vi các đối tượng phi pháp mua thấp, bán cao trên thị trường ngoại hối đen trong và ngoài nước để hưởng chênh lệch tỷ giá;
② Mua bán ngoại tệ dưới hình thức biến tướng: chỉ hành vi dùng ngoại tệ để trả Nhân dân tệ hoặc dùng Nhân dân tệ để trả ngoại tệ, dùng việc hoán đổi giữa ngoại tệ và Nhân dân tệ nhằm chuyển đổi giá trị tiền tệ.
Nếu đạt đến mức độ tình tiết nghiêm trọng, sẽ cấu thành tội kinh doanh trái phép, bị phạt tù không quá 5 năm hoặc quản chế, đồng thời bị phạt tiền từ một đến năm lần số lợi bất hợp pháp, hoặc chỉ bị phạt tiền.
Theo Điều 225 Bộ luật Hình sự Trung Hoa, Khoản 3 Điều 71 Quy định về tiêu chuẩn khởi tố điều tra các vụ án hình sự thuộc thẩm quyền quản lý của cơ quan công an (Phần II), và Điều 3 của "Giải thích", mức độ nghiêm trọng được xác định khi đáp ứng một trong các điều kiện sau:
-
Số tiền kinh doanh trái phép trên 5 triệu Nhân dân tệ;
-
Lợi nhuận bất hợp pháp trên 100.000 Nhân dân tệ;
-
Số tiền kinh doanh trái phép trên 2,5 triệu Nhân dân tệ, hoặc lợi nhuận bất hợp pháp trên 50.000 Nhân dân tệ, đồng thời có một trong các tình tiết sau: từng bị truy cứu trách nhiệm hình sự vì hành vi mua bán ngoại tệ trái phép; trong vòng 2 năm từng bị xử phạt hành chính vì hành vi mua bán ngoại tệ trái phép; cố ý che giấu nguồn gốc tiền hoặc không hợp tác thu hồi tài sản khiến tiền bất hợp pháp không thể truy thu; gây ra hậu quả nghiêm trọng khác.
Trường hợp tình tiết đặc biệt nghiêm trọng sẽ bị phạt tù trên 5 năm, đồng thời bị phạt tiền từ một đến năm lần số lợi bất hợp pháp hoặc tịch thu tài sản. Tiêu chuẩn xác định là (đáp ứng một trong các điều kiện sau):
-
Số tiền kinh doanh trái phép trên 25 triệu Nhân dân tệ;
-
Lợi nhuận bất hợp pháp trên 500.000 Nhân dân tệ;
-
Số tiền kinh doanh trái phép trên 12,5 triệu Nhân dân tệ, hoặc lợi nhuận bất hợp pháp trên 250.000 Nhân dân tệ, đồng thời có một trong bốn tình tiết nêu tại điểm thứ ba mức độ nghiêm trọng.
Theo các vụ án nêu trên, mặc dù nhóm Quách Mỗ Chiêu và nhóm Triệu Mỗ không trực tiếp mua bán Nhân dân tệ và ngoại tệ về hình thức, nhưng họ sử dụng giao dịch tiền ảo làm trung gian, thực hiện hành vi dùng ngoại tệ đổi Nhân dân tệ hoặc ngược lại, dùng việc hoán đổi giữa ngoại tệ và Nhân dân tệ để chuyển đổi giá trị tiền tệ — về bản chất đã hoàn tất việc đổi giữa Nhân dân tệ và ngoại tệ, đồng thời số tiền liên quan cực lớn, tình tiết đặc biệt nghiêm trọng. Trong vụ án Quách Mỗ Chiêu, Phạm Mỗ Bân trong thời gian dài đã hỗ trợ phạm tội chính bằng cách một chiều sử dụng USDT làm trung gian để thực hiện dịch vụ đổi ngoại tệ sang Nhân dân tệ, đồng thời có các mối liên hệ khác như đầu tư, hỗ trợ giải quyết đóng băng thẻ ngân hàng, nên bị xác định là đồng phạm.
Từ đó có thể thấy, đối với hành vi kinh doanh trái phép dạng mua bán ngoại tệ xảy ra trong thị trường tiền ảo, có thể rút ra hai đặc điểm chính:
-
Mục đích sinh lời. Hành vi thu lợi từ hoạt động giao dịch — đây là yêu cầu nội tại của hành vi kinh doanh, có thể là lợi trực tiếp từ việc mua bán ngoại tệ, hoặc lợi gián tiếp từ các hành vi liên quan. Dù là nhằm mục đích sinh lời cho bản thân, cho người khác hay khiến người khác sinh lời cho mình, điểm then chốt nằm ở chỗ người thực hiện hành vi có chủ đích theo đuổi lợi ích từ việc mua bán ngoại tệ trái phép hay không.
-
Giao dịch ngoại tệ không được phép. Mọi hành vi mua bán ngoại tệ bên ngoài các ngân hàng được chỉ định và Trung tâm Giao dịch Ngoại hối Trung Quốc cùng các chi nhánh đều là giao dịch ngoại tệ không được phép, chủ yếu chia thành hai hình thức: mua bán chênh lệch ngoại tệ và mua bán ngoại tệ biến tướng.
Hiện nay, trên thị trường tiền mã hóa thường xuất hiện hình thức thứ hai, điển hình nhất là thủ đoạn gọi là “đối kích” (giao dịch đối xứng). Trong các vụ án dạng này, người thực hiện hành vi thường lợi dụng đặc tính đặc biệt của tiền ảo để né tránh kiểm soát ngoại hối của nhà nước: thu Nhân dân tệ từ khách hàng trong nước hoặc thu ngoại tệ từ khách hàng nước ngoài, sau đó gửi lượng ngoại tệ tương ứng vào tài khoản ngân hàng nước ngoài hoặc tài khoản trong nước do khách hàng chỉ định, tạo thành chu kỳ luân chuyển vốn đơn hướng trong và ngoài nước. Về hình thức, hai bên không trực tiếp mua bán Nhân dân tệ và ngoại tệ, nhưng thực tế đã hoàn tất hành vi mua bán ngoại tệ.
Do đó, dù bản chất chỉ sử dụng tiền ảo làm trung gian, nhưng miễn là khách quan thực hiện hành vi kinh doanh đổi giữa Nhân dân tệ và ngoại tệ, thì vẫn có thể cấu thành tội kinh doanh trái phép dạng mua bán ngoại tệ. Trong trường hợp này, dù tiền ảo không có đặc tính như tiền pháp định, nhưng khách quan đóng vai trò trung gian, không thể che giấu bản chất vi phạm pháp luật của hành vi mua bán ngoại tệ.
Khuyến nghị từ luật sư ManQin
Vì vậy, trên cơ sở hiểu biết về tội kinh doanh trái phép dạng mua bán ngoại tệ, chúng ta cần giữ thái độ cẩn trọng, vững vàng để giảm thiểu tối đa rủi ro liên quan đến loại tội phạm này. Luật sư ManQin đưa ra các khuyến nghị sau:
-
Tránh hành vi sinh lời. Đối với cá nhân hoặc doanh nghiệp thương mại điện tử, trong quá trình mua bán tiền mã hóa cần tránh các hành vi mang tính kinh doanh hoặc sinh lời, phải làm rõ mục đích giao dịch có phải vì tự dùng hay không. “Tự dùng” ở đây ám chỉ việc đáp ứng nhu cầu cá nhân hoặc doanh nghiệp, chứ không phải vì mục đích bán lại hoặc mục đích thương mại khác — tức là không nhằm mục đích kiếm lời từ chênh lệch tỷ giá qua giao dịch tiền mã hóa;
-
Tránh đổi trực tiếp hoặc gián tiếp. Trong giao dịch tiền mã hóa, cần tránh hành vi thực chất đổi giữa Nhân dân tệ và ngoại tệ. Nếu khách quan chỉ tồn tại dòng chảy đơn hướng giữa tiền mã hóa và Nhân dân tệ, hoặc giữa tiền mã hóa và ngoại tệ, thì sẽ không liên quan đến hành vi kinh doanh trái phép;
-
Tránh giúp sức cho tội phạm. Bao gồm việc giới thiệu người có nhu cầu đổi tiền, cung cấp hỗ trợ tài chính, cung cấp tài khoản nhận tiền, hỗ trợ trong các khâu mua bán tiền ảo... Ví dụ như trong vụ án Quách Mỗ Chiêu nêu trên, hành vi của Trác Mỗ Tường, Lương Mỗ Chuẩn cung cấp tài khoản sàn giao dịch tiền ảo và tài khoản ngân hàng Nhân dân tệ đã bị xác định là giúp sức cho tội phạm mạng. Đồng thời, chủ thể hành vi cũng cần thực hiện đầy đủ AML (chống rửa tiền) và KYC (biết khách hàng của bạn) để tránh dính vào các tội phạm khác ngoài kinh doanh trái phép.
Kết luận
Trong thời đại kỹ thuật số, tiền mã hóa dần len lỏi vào mọi ngóc ngách của nền kinh tế toàn cầu. Xét về sự hội nhập thị trường toàn cầu và tính tiện lợi trong luân chuyển vốn, sự thay đổi liên tục của chính sách giám sát cùng tâm lý thị trường khiến cho tương tác giữa tiền ảo và ngoại hối ngày càng trở nên nhạy cảm. Trong bối cảnh này, các nhà đầu tư liên quan cần hết sức cảnh giác với hoạt động đổi tiền ảo, tránh để việc kiếm chút tiền lời nhỏ biến thành hành vi phạm tội.
Chào mừng tham gia cộng đồng chính thức TechFlow
Nhóm Telegram:https://t.me/TechFlowDaily
Tài khoản Twitter chính thức:https://x.com/TechFlowPost
Tài khoản Twitter tiếng Anh:https://x.com/BlockFlow_News
