싱가포르 『2024년 자금세탁 리스크 평가 보고서』: 내외부 자금세탁 위협, 일반적인 자금세탁 수법, 각 금융 부문의 자금세탁 리스크 현황

2024.06.24

싱가포르 『2024년 자금세탁 리스크 평가 보고서』: 내외부 자금세탁 위협, 일반적인 자금세탁 수법, 각 금융 부문의 자금세탁 리스크 현황

싱가포르가 30억 달러 규모의 대규모 돈세탁 사건으로 인해 감독 체계의 허점을 드러내자 정부는 패밀리 오피스와 헤지펀드에 대한 검사를 강화하고 비활동 상태의 패밀리 오피스를 정비하고 있다.

2024.06.24 - 15:22:16

Web3 심층 보도에 집중하고 흐름을 통찰

글: Aiying 아이잉

오늘자 차신매체 보도에 따르면, 싱가포르는 30억 싱가포르 달러 규모의 대규모 돈세탁 사건으로 인해 감독 체계의 허점을 드러냈으며, 정부는 현재 가족 사무소와 헤지펀드에 대한 검사를 강화하고 비활동 상태의 가족 사무소를 정리하고 있다. 신규 규정은 가족 사무소가 상세한 정보를 제공하도록 요구하며, 현지 프로젝트에 최소 10% 또는 1000만 싱가포르 달러를 투자해야 한다. 업계 관계자들은 이러한 조치로 인해 일부 중국 부유층이 홍콩으로 이동할 가능성이 있다고 보고 있다.

싱가포르는 동남아시아에 위치하며, 면적 약 725㎢의 도시국가다. 전략적 지리적 위치와 발달된 교통 네트워크를 바탕으로 글로벌 주요 금융 중심지이자 무역 허브로 성장했다. 그러나 바로 이러한 개방성과 세계와의 연결성 덕분에 싱가포르는 복잡하고 다양한 돈세탁 리스크에도 직면해 있다. 국제 범죄 조직은 싱가포르의 금융 시스템과 기업 인프라를 이용해 불법 자금을 유입할 수 있다.

잠재적인 돈세탁 위협을 보다 효과적으로 이해하고 대응하기 위해 싱가포르 통화청(MAS)은 지난주 『2024년 반자금세탁(AML) 리스크 평가 보고서』를 발표했다. 본 보고서의 목적은 싱가포르가 현재 직면한 돈세탁 리스크를 평가하고 각 산업 부문의 리스크 상황을 분석하며, 이에 맞는 예방 조치와 전략을 제안함으로써 싱가포르의 반자금세탁 역량을 더욱 강화하고 금융 시스템의 안전성과 무결성을 확보하는 것이다.

Aiying 아이잉은 해당 보고서를 통해 핵심 내용 네 가지를 요약했다:

1. 싱가포르가 직면한 내외부 돈세탁 도전

1) 외부 위협

싱가포르는 국제 금융 중심지로서 다음과 같은 여러 외부 돈세탁 위협에 직면해 있다.

사이버 사기: 사이버 사기는 싱가포르가 직면한 가장 주요한 외부 위협 중 하나다. 전 세계 인터넷의 보급과 전자상거래의 발전으로 사이버 사기 활동이 빠르게 증가하고 있다. 사기범들은 복잡한 기술 수단을 이용해 국경을 넘나드는 범죄를 저지른다. 예를 들어 비즈니스 이메일 해킹(BEC) 및 위조 웹사이트 사기 등은 피해자에게 경제적 손실을 초래할 뿐 아니라 불법 자금이 싱가포르 금융 시스템으로 유입되는 결과를 낳는다. 사기 수익은 다단계 자금 이동과 돈세탁 수법을 통해 싱가포르 은행 계좌에 입금된 후 신속히 다른 국가로 송금되며, 이 과정에서 자금 추적이 매우 어려워진다.

불법 온라인 도박: 불법 온라인 도박 또한 싱가포르가 직면한 중대한 외부 위협 중 하나다. 인터넷의 글로벌 커버리지 덕분에 불법 도박 사이트는 국경을 넘어 쉽게 운영되며 많은 국제 도박 고객을 유치한다. 이러한 사이트는 싱가포르 금융 시스템을 통해 자금을 이동시키며 불법 수익을 정당화한다. 싱가포르는 불법 도박 활동에 대해 엄격한 법률을 두고 있지만, 대부분의 사이트가 해외에 위치해 있어 법 집행의 난이도가 크게 증가한다. 또한 불법 도박 수익은 암호화폐와 제3자 결제 플랫폼 사용 등 복잡한 돈세탁 수법을 통해 자금 흐름을 추적하기 어렵게 만든다.

기타 다국적 범죄: 싱가포르는 마약 밀매, 인신매매, 부패 등의 기타 다국적 범죄로부터 오는 돈세탁 위협에도 노출되어 있다. 이러한 범죄 활동은 일반적으로 막대한 불법 자금을 수반하며, 다양한 수단을 통해 싱가포르 금융 시스템으로 유입된다. 예를 들어, 마약 밀매 수익은 위조 무역송장과 허위 계약을 통해 돈세탁될 수 있으며, 부패 수익은 고가 부동산이나 명품 등 고가 자산에 투자함으로써 돈세탁될 수 있다.

2) 내부 위협

외부 위협 외에도 싱가포르는 일정한 내부 돈세탁 리스크에 직면해 있으며, 주로 다음 몇 가지 측면에서 나타난다.

내국인 사이버 사기: 최근 국내 사이버 사기 활동이 증가하면서 싱가포르의 주요 내부 위협 중 하나로 부상하고 있다. 사기범들은 소셜 미디어와 메신저를 활용해 온라인 쇼핑 사기, 허위 투자 계획, 정부 공무원 사칭 전화 사기 등 다양한 형태의 사기를 벌인다. 이러한 사기 행위는 다수의 시민이 경제적 손실을 입을 뿐 아니라 불법 자금이 금융 시스템으로 유입되는 결과를 초래한다. 이러한 자금은 보통 은행 계좌를 통해 돈세탁되며, 다수의 계좌를 거쳐 자금 이동을 하므로 자금 흐름이 복잡해지고 규제 회피가 용이해진다.

기업 서비스 제공업체(CSPs)의 남용: 싱가포르의 기업 서비스 제공업체(CSPs)는 기업 설립 및 관리에서 중요한 역할을 하지만, 동시에 남용될 위험도 존재한다. 일부 범죄자들은 CSPs를 이용해 페이퍼컴퍼니를 설립하고 이를 통해 불법 자금을 이동 및 세탁한다. 페이퍼컴퍼니는 실제 사업 활동 없이 자금 출처와 행선지를 숨기기 위한 목적으로만 사용되며, 이로 인해 추적과 단속이 어렵게 된다.

고가 자산 투자: 싱가포르는 주요 자산 관리 및 고자산 고객 허브로서 다수의 국제 자금을 끌어들이고 있다. 이는 동시에 내부 돈세탁 리스크를 초래하기도 한다. 일부 범죄자들은 부동산, 미술품, 명품 등 고가 자산에 투자하여 돈세탁을 한다. 이러한 자산은 고가이며 유동성이 높아 범죄자들이 짧은 시간 내에 불법 자금을 합법 자산으로 전환하고 금융 감시를 피할 수 있다.

2. 각 금융 부문의 돈세탁 리스크 현황

1) 은행업 리스크 평가

은행업은 싱가포르의 돈세탁 리스크에서 두드러진 위치를 차지하며, 그 주요 원인은 다음과 같다.

빈번한 국경 간 거래: 싱가포르 은행 시스템은 고도로 국제화되어 있어 빈번한 국경 간 거래가 돈세탁 활동에 편의를 제공한다. 다수의 자금이 은행을 통해 국제 송금되며, 돈세탁범들은 이를 통해 불법 자금을 신속하게 이동시켜 감시를 회피할 수 있다.
다양한 금융 상품: 은행은 사설은행업, 자산관리, 투자은행 등 다양한 금융 상품과 서비스를 제공하는데, 이러한 상품과 서비스의 복잡성과 다양성은 돈세탁자들에게 다양한 세탁 경로를 제공한다. 예를 들어 사설은행 계좌와 투자 포트폴리오는 불법 수익을 숨기고 복잡한 금융 거래를 통해 돈세탁하는 데 사용될 수 있다.
거대한 고객 기반: 싱가포르 은행업은 국내외 고객을 포함한 방대한 고객 기반을 보유하고 있다. 여기에는 고자산 개인과 다국적 기업이 포함되어 있어 은행이 고객 실사(CDD)와 반자금세탁(AML) 모니터링에서 큰 도전에 직면하게 된다. 범죄자들은 가짜 신분과 복잡한 기업 구조를 이용해 진정한 신분을 숨기며, 은행의 의심스러운 거래 식별 및 신고 난이도를 높인다.
전자은행 및 기술 발전: 전자은행과 핀테크의 발전으로 온라인 거래가 보편화되고 편리해졌다. 이는 금융 서비스 효율성을 높이는 동시에 돈세탁 활동에 새로운 채널을 제공한다. 돈세탁자들은 온라인 플랫폼을 통해 자금을 신속히 이동시키고, 가상자산과 암호화폐를 활용해 돈세탁 활동을 수행함으로써 은행의 감시 난이도를 높인다.

2) 자산관리 및 결제 서비스 리스크 평가

자산관리:

고자산 고객: 자산관리 업계는 주로 고자산 고객을 대상으로 하며, 이들의 자금 유동성이 강하고 투자 채널이 다양하다. 돈세탁자들은 펀드, 신탁 및 기타 금융 도구를 통해 불법 자금 출처를 숨길 수 있다.
복잡한 금융 상품: 자산관리사가 제공하는 금융 상품은 일반적으로 복잡하며, 국경 간 투자, 구조화 상품, 프라이빗 에쿼티 등을 포함한다. 이러한 복잡한 상품은 돈세탁자가 다단계 거래 및 투자를 통해 불법 자금을 합법 소득으로 전환하는 데 이용될 수 있다.
높은 사생활 보호성: 자산관리 업무는 고객의 프라이버시를 중시하는데, 때때로 고객 배경 조사가 부족해져 돈세탁자들에게 악용될 수 있다.

결제 서비스:

제3자 결제 플랫폼: 전자결제 및 제3자 결제 플랫폼의 보급으로 돈세탁자들은 이러한 플랫폼을 통해 신속하고 은밀하게 자금을 이동시킬 수 있다. 예를 들어 돈세탁자는 다수의 전자지갑을 사용해 분산 결제를 하며 전통적인 금융 시스템의 감시를 피할 수 있다.

선불카드 및 전자화폐: 선불카드와 전자화폐는 익명성과 편리성 덕분에 돈세탁 활동에 이상적인 도구가 된다. 범죄자들은 대량의 선불카드를 구입해 여러 장소에서 사용하거나 전자화폐를 통해 국경 간 송금을 하며 추적을 어렵게 만든다.

암호화폐: 결제 서비스 제공자 중에는 암호화폐 거래소 및 지갑 서비스도 포함된다. 암호화폐의 익명성과 탈중앙화 특성은 돈세탁자의 도구가 되며, 이를 통해 국경 간 자금 이동과 돈세탁 활동이 이루어진다.

3) 기업 서비스 제공업체(CSPs) 리스크 평가

기업 서비스 제공업체(CSPs)는 반자금세탁 리스크 평가에서도 중요한 위치를 차지하며, 주요 리스크 요인은 다음과 같다.

기업 설립 및 관리: CSPs는 기업 설립 및 관리 서비스를 제공함으로써 범죄자들이 페이퍼컴퍼니를 이용한 돈세탁을 가능하게 한다. 페이퍼컴퍼니는 일반적으로 실제 사업 활동 없이 자금 출처와 행선지를 숨기기 위해 사용되며, 다수의 페이퍼컴퍼니를 통해 자금을 다단계로 이동시키면 추적이 더욱 어려워진다.
법률 및 재무 자문: CSPs가 제공하는 법률 및 재무 자문 서비스는 돈세탁자들이 합법적인 외투를 쓰고 불법 활동을 은폐하는 데 이용될 수 있다. 예를 들어 돈세탁자는 CSPs의 신탁 및 자산관리 서비스를 통해 불법 자금을 해외 계좌로 이전하며 국내 규제를 회피할 수 있다.
익명성 및 개인정보 보호: 많은 CSPs는 고객의 개인정보 보호와 익명성을 강조하며, 돈세탁자들은 이러한 서비스를 이용해 진정한 신분과 자금 출처를 숨길 수 있다. 예를 들어 대명의 회사 또는 신탁을 이용하면 돈세탁 활동을 더욱 은폐할 수 있다.
국제 사업: 싱가포르의 CSPs는 일반적으로 국제 사업에 참여하며 여러 사법관할권을 포함한다. 이러한 국제 사업 구조는 돈세탁자들에게 편의를 제공하여 서로 다른 국가의 법률 및 규제 차이를 이용한 돈세탁 활동을 가능하게 한다. 예를 들어 돈세탁자는 규제가 느슨한 국가에 회사를 설립한 후 자금을 싱가포르로 이전하고, 싱가포르 금융 시스템을 통해 추가적인 돈세탁 활동을 진행할 수 있다.

3. 일반적인 돈세탁 수법

1) 은행 계좌를 통한 자금 이동

은행 계좌를 통한 자금 이동은 가장 흔한 돈세탁 수법 중 하나이며, 핵심적인 방법은 다음과 같다.

다수 계좌 간 이체: 돈세탁자는 여러 은행 계좌를 통해 빈번하고 신속한 이체를 수행하며 불법 자금을 다단계로 이동시켜 자금 출처를 혼란스럽게 만든다. 이러한 계좌는 서로 다른 은행 및 국가에 분산되어 있어 자금 흐름 추적이 극도로 복잡해진다. 예를 들어 돈세탁자는 몇 개의 중간 계좌를 통해 자금을 최종 목적지로 이전하며, 각 계좌에는 자금을 아주 짧은 시간만 보유한다.
소액 분할 예치(Smurfing): 돈세탁자는 대규모 불법 자금을 여러 소액으로 나누어 다수의 은행 계좌에 예치함으로써 은행 및 규제 당국의 의심을 피한다. 각 예치 금액은 일반적으로 법적 보고 한도 이하로 설정되어 반자금세탁 모니터링 시스템을 우회한다. 예를 들어 100만 달러의 불법 자금을 수백 건의 1만 달러 미만 소액으로 나누어 여러 계좌에 분산 예치할 수 있다.
제3자 계좌 이용: 돈세탁자는 무관한 제3자 계좌(친지, 동료 또는 허위 신분)를 이용해 자금을 이동시킬 수 있다. 이러한 계좌는 합법적으로 보이지만 실제로는 돈세탁에 사용된다. 예를 들어 돈세탁자는 다수의 제3자 계좌로 송금한 후 이를 통해 추가적인 자금 이동 및 정당화를 진행할 수 있다.

2) 페이퍼컴퍼니 이용

페이퍼컴퍼니란 실제 사업 활동 없이 금융 거래만을 위해 존재하는 회사를 말한다. 돈세탁자가 페이퍼컴퍼니를 이용하는 전형적인 방법은 다음과 같다.

다단계 이체: 돈세탁자는 서로 다른 국가에 다수의 페이퍼컴퍼니를 설립하고 이를 통해 자금을 다단계로 이체하며 진정한 자금 출처와 행선지를 숨긴다. 예를 들어 불법 자금을 A국 페이퍼컴퍼니를 통해 B국으로 이체한 후, 다시 B국 페이퍼컴퍼니를 통해 C국으로 이체하는 식으로 순환하며 자금 추적을 어렵게 한다.
허위 송장: 돈세탁자는 페이퍼컴퍼니를 이용해 허위 송장을 작성하여 합법 거래인 것처럼 위장한다. 예를 들어 A회사(페이퍼컴퍼니)가 B회사(돈세탁자가 지배하는 또 다른 페이퍼컴퍼니)에게 100만 달러 상당의 상품 또는 서비스를 판매했다고 허위 송장을 작성하지만, 실제로는 그러한 상품이나 서비스가 존재하지 않는다. B회사가 A회사에 100만 달러를 지불하면, 이 자금은 장부상 합법 거래처럼 보이지만 실제로는 돈세탁 작업이다.
합법 사업과 혼합: 일부 돈세탁자는 페이퍼컴퍼니를 합법 사업과 함께 사용해 불법 자금을 은폐한다. 예를 들어 어떤 회사는 합법적인 수출업체를 운영하면서 동시에 다수의 페이퍼컴퍼니를 설립하고, 수출 상품의 수량과 가치를 허위로 과대신고하여 허위 수출 거래를 만들어내고 불법 자금을 페이퍼컴퍼니에 유입한 후, 합법적인 기업의 자금 흐름을 통해 돈세탁을 진행한다.

3) 고가 자산

고가 자산 투자는 돈세탁자들이 흔히 사용하는 수법 중 하나이며, 그 특징과 실행 방식은 다음과 같다.

부동산 투자: 돈세탁자는 고가의 부동산(예: 고급주택, 상업용 부동산 등)을 구입해 부동산 거래를 통해 불법 자금을 합법 자산으로 전환한다. 부동산 시장은 고가이며 거래가 비교적 투명하지 않아 돈세탁자가 단시간 내에 대규모 자금을 정당화할 수 있다. 예를 들어 돈세탁자는 페이퍼컴퍼니를 통해 수백만 달러 상당의 고급주택을 구입한 후 단기간에 재판매하거나 임대하여 수익을 얻고 자금을 합법화한다.
미술품 및 명품: 돈세탁자는 고가의 미술품, 보석, 골동품, 명품 등을 구입하고 이를 통해 거래를 통해 돈세탁을 한다. 이러한 고가 물품 시장은 일반적으로 투명성이 부족하고 거래 기록이 상세하지 않아 자금 출처를 은폐하기 쉬운 특징이 있다. 예를 들어 돈세탁자는 수백만 달러 상당의 유명한 그림을 구입한 후 경매장이나 개인 거래를 통해 판매하며 수익을 합법화한다.
고급 차량 및 요트: 고급 차량, 요트, 개인 항공기 등 고급 소비재 구입은 또 다른 흔한 돈세탁 방식이다. 돈세탁자는 이러한 고가 물품의 매매를 통해 불법 자금을 합법 자산으로 전환한다. 예를 들어 돈세탁자는 고급 요트를 구입한 후 국제 시장에서 판매하거나 임대하여 자금을 합법화한다.
귀금속 및 보석: 돈세탁자는 금, 다이아몬드 등의 귀금속 및 보석을 구입하고 판매함으로써 돈세탁을 한다. 이러한 물품은 고가이며 휴대가 용이해 돈세탁에 이상적인 도구가 된다. 예를 들어 돈세탁자는 대량의 금이나 다이아몬드를 구입한 후 다양한 시장과 거래 채널을 통해 판매하며 불법 자금을 합법화한다.

이러한 일반적인 돈세탁 수법은 금융 시스템과 고가 자산 시장의 복잡성 및 불투명성을 이용하여 불법 자금의 출처와 행선지를 다양한 경로와 수단을 통해 은폐함으로써 반자금세탁 업무에 큰 도전을 안겨준다.

4. 싱가포르의 대응 조치

1) 법률 및 규제 체계

싱가포르는 돈세탁 위협에 효과적으로 대응하기 위해 법률 및 규제 측면에서 일련의 조치를 시행하고 있다.

엄격한 법률 규정: 싱가포르는 금융기관과 지정된 비금융업 및 전문직(DNFBP)이 준수해야 할 반자금세탁 의무를 규정한 『반자금세탁 및 테러자금조달 방지법(AML/CFT Act)』과 『통제물품 및 서비스 관리법(CMSA)』 등을 시행하고 있다. 이러한 법률은 기관들이 고객 실사(CDD), 의심스러운 거래 모니터링 및 보고, 거래 기록 보관 등의 의무를 이행하도록 요구하며, 돈세탁 활동을 예방하고 단속한다.
감독 기관의 감시: 싱가포르 금융청(MAS)은 주요 감독 기관으로서 금융기관의 규제 준수 상황을 감독한다. MAS는 정기적으로 가이드라인과 공지를 발표하며 금융기관이 반자금세탁 규정을 철저히 준수하도록 하고, 현장 점검 및 감사를 통해 반자금세탁 조치의 효과성을 평가한다. 또한 싱가포르는 상업범죄조사국(CAD)과 내무부 금융정보국(STRO)을 설립하여 돈세탁 및 테러자금조달 활동에 공동 대응하고 있다.
엄격한 처벌 체계: 싱가포르는 반자금세탁 규정을 위반한 기관 및 개인에게 고액의 벌금, 영업 허가 취소 및 형사 책임을 부과하는 엄격한 처벌 체계를 운영한다. 이러한 제도는 금융기관과 기업의 규제 준수 의식을 높이고 반자금세탁 조치의 효과적 시행을 보장하기 위한 것이다.

2) 부문 간 협력

싱가포르 정부 부서 간의 조정과 협력은 반자금세탁 역량 강화에 중요한 역할을 한다.

금융행동기구(FATF) 기준 시행: 싱가포르는 금융행동기구(FATF)가 발표한 권고안을 포함한 국제 반자금세탁 기준을 적극적으로 시행한다. 부문 간 협력을 통해 이러한 기준이 전국적으로 포괄적으로 이행되도록 보장한다.
합동 태스크포스: 싱가포르는 금융청(MAS), 상업범죄조사국(CAD), 내무부 금융정보국(STRO) 등 다수의 부서를 아우르는 여러 합동 태스크포스를 구성하여 반자금세탁 정책과 전략을 공동으로 수립하고 실행한다. 이러한 태스크포스는 정기적으로 회의를 개최하며 정보와 첩보를 공유하고 각 부서의 반자금세탁 활동을 조정함으로써 전체적인 반자금세탁 능력을 향상시킨다.
정보 공유 플랫폼: 싱가포르는 효율적인 정보 공유 플랫폼을 구축하여 부서 간 데이터 및 첩보 교환을 촉진한다. 예를 들어 금융정보국(STRO)은 의심스러운 거래 보고서를 수집·분석한 후 관련 정보를 집행 기관 및 규제 기관과 공유하여 신속한 대응이 가능하도록 한다.

3) 국제 협력

싱가포르는 국제 협력을 매우 중요시하며 다양한 방식으로 돈세탁 활동에 공동 대응하고 있다.

국제 기구 가입: 싱가포르는 금융행동기구(FATF)와 아시아태평양반자금세탁그룹(APG)의 회원국으로서 국제 반자금세탁 협력에 적극 참여한다. 이러한 국제 기구를 통해 싱가포르는 다른 국가들과 정보 및 모범 사례를 공유하며 공동으로 반자금세탁 정책과 기준을 수립한다.
양자 및 다자간 협약: 싱가포르는 다수 국가와 첩보 공유, 사법 지원, 인도 등을 포함한 양자 및 다자간 협약을 체결하였다. 이러한 협약은 다국적 돈세탁 활동에 대응하기 위한 법적·운영적 틀을 제공하며 국제 협력의 효과적 이행을 촉진한다.
국제 수사 및 법집행 협력: 싱가포르는 국제 수사 및 법집행 작전에 적극 참여하며, 다른 국가의 법집행 기관과 긴밀히 협력하여 돈세탁 및 테러자금조달 활동에 공동 대응한다. 예를 들어 국제형사경찰기구(인터폴) 및 기타 국제 법집행 네트워크를 통해 싱가포르는 다국적 범죄 활동에 신속히 대응하고 법집행 조치를 조정할 수 있다.
금융정보 교류: 싱가포르는 전 세계 여러 금융정보단위(FIUs)와 협력 관계를 구축하고 정기적으로 금융정보를 교류한다. 이러한 국제 정보 네트