TechFlow tin tức, ngày 19 tháng 10, theo báo cáo của CoinDesk, giáo sư kế toán Đại học Notre Dame Peter Easton đã ra làm chứng vào sáng thứ Tư, cho biết tiền gửi khách hàng của FTX đã được tái đầu tư vào các hoạt động thương mại và bất động sản, đồng thời được dùng để đóng góp chính trị và từ thiện. Easton được Bộ Tư pháp Mỹ thuê để truy tìm hàng tỷ USD vốn của Alameda và FTX. Ông cho biết khoảng tháng 3 năm 2021, tổng số tiền gửi của khách hàng đã thấp hơn số dư ngân hàng của FTX, điều này có nghĩa là lúc đó tiền của khách hàng đã mất sự bảo đảm. Đến tháng 6 năm 2022, khi tiền gửi FTX đạt đỉnh, sàn giao dịch chỉ còn khoảng 2 tỷ USD trong tay để đảm bảo hơn 11 tỷ USD tiền gửi khách hàng, tạo nên khoản thiếu hụt vốn lên tới 9 tỷ USD.
Easton nói rằng, do đó có thể kết luận toàn bộ việc mua lại Modulo Capital đều được thực hiện bằng tiền của khách hàng. Modulo Capital là một công ty tài chính thuộc FTX có trụ sở tại Bahamas. Cuộc điều tra của Easton cũng cho thấy phần lớn các khoản đầu tư của FTX vào SkyBridge Capital được thực hiện bằng tiền gửi của khách hàng. Đồng thời, phần lớn khoản đầu tư 550 triệu USD của FTX vào công ty khai thác Bitcoin Genesis Digital Assets cũng đến từ tiền gửi khách hàng. Ngoài ra, tiền gửi khách hàng của FTX còn chảy vào một tài khoản ngân hàng thuộc sở hữu riêng của SBF mang tên Paper Bird, Inc. Trong khoản đầu tư 100 triệu USD của SBF vào nền tảng ngân hàng di động Dave, Inc., "phần lớn" nguồn tiền đến từ khách hàng FTX.
Hơn nữa, Easton đã tiến hành phân tích tổng hợp hàng ngàn trang sao kê ngân hàng và dữ liệu nội bộ FTX. Kết quả cho thấy tính đến tháng 6 năm 2022, SBF đã sử dụng 228 triệu USD tiền khách hàng để chi tiêu cho bất động sản, bao gồm cả căn nhà ở Bahamas trị giá 16,4 triệu USD mua cho cha mẹ ông. Ngoài ra, 195,2 triệu USD đã chảy vào các "người trong cuộc", tức là các giám đốc điều hành của FTX và Alameda.
