TechFlow, 13 décembre — Le ministère américain de la Justice a annoncé que Frank Richard Ahlgren III, résident d’Austin, au Texas, a été condamné à deux ans de prison pour avoir dissimulé des bénéfices de 3,7 millions de dollars issus d'une transaction en bitcoins. Selon les documents judiciaires, Ahlgren a commencé à investir dans le bitcoin en 2011 et en a acheté environ 1 366 unités via Coinbase en 2015, alors que leur prix maximal annuel s'élevait à environ 495,56 dollars. En octobre 2017, il a vendu 640 bitcoins à environ 5 807,53 dollars l'unité, réalisant un bénéfice de 3,7 millions de dollars utilisé notamment pour acheter une propriété à Park City, dans l'Utah.
Pour éviter l'impôt, Ahlgren a fourni de faux relevés de transactions à son comptable, surestimant largement le coût réel d'achat. Entre 2018 et 2019, il a dissimulé plus de 650 000 dollars de transactions en bitcoins en utilisant des transferts entre multiples portefeuilles, des échanges en espèces en personne et des services de mixage (mixers). Cette fraude fiscale a entraîné une perte fiscale supérieure à 1 million de dollars. Outre la peine d'emprisonnement, le tribunal lui a ordonné de verser 1 095 031 dollars de dommages-intérêts.
Lucy Tan, agent spécial par intérim du bureau de Houston de la division des enquêtes criminelles du fisc américain (IRS), a souligné qu'il s'agissait de la première affaire pénale entièrement centrée sur l'évasion fiscale liée aux cryptomonnaies, ce qui constitue un avertissement majeur pour le secteur. L'enquête est actuellement poursuivie par la division des enquêtes criminelles de l'IRS et le bureau du procureur général du Texas.
