Selon un rapport publié par Shoba Pillay, l'expert indépendant nommé dans le cadre de la faillite de Celsius et citée par The Block, TechFlow a appris que Celsius avait vendu au total 203 millions de jetons CEL lors de son offre initiale de pièces (ICO) et des ventes privées en 2018, ne levant ainsi que 32 millions de dollars via l’ICO, contre 50 millions escomptés. Celsius aurait également dépensé au moins 558 millions de dollars pour racheter des jetons CEL, dans le cadre d'une stratégie appelée « flywheel » consistant à vendre des jetons CEL lors de transactions privées hors bourse tout en effectuant des achats compensatoires sur les marchés publics afin d'influencer leur prix de transaction.
En outre, Celsius a régulièrement dépassé ses limites de crédit, notamment en accordant à Tether des prêts de plusieurs milliards de dollars. À partir de juillet 2021, un tiers du portefeuille de prêts institutionnels de Celsius était entièrement non garanti, plus de la moitié des prêts étant insuffisamment garantis.
Comme précédemment rapporté, Shoba Pillay a indiqué mardi dans un document soumis au tribunal que Celsius avait trompé ses investisseurs, utilisant parfois les fonds des nouveaux clients pour payer les retraits d'autres clients, ce qui correspond à la définition courante d'un système de Ponzi.Source
