TheStreet: ETF không hoàn toàn miễn thuế, nhà đầu tư cần lưu ý quy định thuế của các sản phẩm khác nhau.

Tin tức từ TechFlow, ngày 26 tháng 7, theo TheStreet đưa tin, mặc dù ETF thường hiệu quả thuế hơn quỹ tương hỗ nhờ cơ chế tạo lập và chuộc lại bằng hiện vật（In-Kind Creation/Redemption）và tỷ lệ luân chuyển thấp, nhưng "hiệu quả thuế cao" không có nghĩa là "miễn thuế". Cách xử lý thuế của các loại ETF khác nhau có sự khác biệt đáng kể, nhà đầu tư cần lập kế hoạch dựa trên loại hình nắm giữ và tính chất tài khoản.

Bài báo cho biết, các ETF đầu tư vào vàng, bạc vật chất tại Mỹ có thể bị đánh thuế theo thuế suất dành cho đồ sưu tầm; các ETF hàng hóa sử dụng hợp đồng tương lai thường áp dụng quy tắc thuế "60/40", tức là 60% lợi nhuận vốn bị đánh thuế theo thuế suất dài hạn, 40% theo thuế suất ngắn hạn, không phụ thuộc vào thời gian nắm giữ thực tế; lợi nhuận từ một số ETF ngoại hối có thể bị đánh thuế như thu nhập thông thường, trong khi các ETF đòn bẩy và đảo ngược do có tỷ lệ luân chuyển cao cũng có thể áp dụng quy tắc "60/40".

TheStreet khuyến nghị, nhà đầu tư có thể giảm chi phí thuế tổng thể thông qua việc phân bổ hợp lý giữa tài khoản chịu thuế và tài khoản hoãn thuế, nắm giữ ETF dài hạn, sử dụng thu hoạch lỗ thuế（Tax-loss Harvesting）và quyên góp cổ phần ETF tăng giá.