Xử lý tư pháp tiền ảo tại Trung Quốc hiện nay: Nghiên cứu con đường xử lý tuân thủ quy định
Tuyển chọn TechFlowTuyển chọn TechFlow
Xử lý tư pháp tiền ảo tại Trung Quốc hiện nay: Nghiên cứu con đường xử lý tuân thủ quy định
Hiện tại, hoạt động xử lý tư pháp tiền ảo khó có thể được một cơ quan hay tổ chức nhà nước nào thống nhất xử lý như một số người dự đoán hoặc kỳ vọng, bởi đằng sau đó là vấn đề lớn về quyền sở hữu tài chính và quyền tài phán tư pháp.
Chuyên sâu báo cáo Web3Tác giả: Lưu Chính Yếu
1. Tính cần thiết của việc xử lý tư pháp đối với tiền ảo
Từ góc nhìn của cơ quan tư pháp, hiện nay có hai hình thức xử lý tư pháp phổ biến đối với tài sản ảo liên quan vụ án: Một là, trước khi tòa án ra phán quyết, các cơ quan công an và tư pháp tiến hành xử lý, chuyển đổi thành tiền mặt số tiền ảo bị tạm giữ; Hai là, sau khi bản án hình sự có hiệu lực pháp luật, cơ quan công an và tư pháp mới tiến hành xử lý số tiền ảo liên quan. Cả hai hình thức xử lý này đều có cơ sở pháp lý tương ứng, điều này bài viết không đi sâu lặp lại.
Chúng ta hãy cùng thảo luận vì sao lại tồn tại vấn đề xử lý tư pháp đối với tiền ảo.
Chính sách quản lý tiền ảo tại Trung Quốc đại lục trước năm 2021 từng bước siết chặt, đến ngày 15 tháng 9 năm 2021, mười bộ ngành nước này đã cùng nhau ban hành "Thông báo về việc tiếp tục phòng ngừa và xử lý rủi ro giao dịch, đầu cơ tiền ảo" (gọi tắt là "Thông báo 9.24"), từ đó định hình cơ bản thái độ của Trung Quốc đối với tiền ảo kể từ tháng 9/2021 đến nay. Bao gồm:
(1) Bitcoin, Ethereum, Tether (USDT)... không phải là tiền tệ hợp pháp, không được phép lưu hành trên thị trường như tiền tệ; (2) Cấm tuyệt đối chủ thể trong nước thực hiện hoạt động trao đổi giữa tiền ảo và tiền pháp định, giao dịch tiền - tiền, cung cấp định giá và dịch vụ thông tin cho giao dịch tiền ảo; (3) Cấm nghiêm ngặt các sàn giao dịch tiền ảo nước ngoài cung cấp bất kỳ dịch vụ nào cho khu vực trong nước Trung Quốc.
Từ đây phát sinh mâu thuẫn. Trong các vụ án hình sự liên quan tiền ảo, tài sản涉案 thường biểu hiện dưới dạng các loại tiền ảo khác nhau, đồng thời cũng bị tạm giữ như tài sản/tang vật hoặc chứng cứ; Đối với những vụ án sau này cần tịch thu tài sản (như tội tổ chức đa cấp, tội tổ chức đánh bạc, tội kinh doanh trái phép...), căn cứ theo quy định của "Thông báo 9.24" nêu trên, tòa án không thể ra phán quyết tịch thu số tiền ảo này nộp vào kho bạc nhà nước, mà phải chuyển đổi số tiền ảo thành tiền pháp định trước rồi mới nộp.
Nhưng Trung Quốc lại nghiêm cấm mọi cá nhân, tổ chức thực hiện hoạt động trao đổi giữa tiền ảo và tiền pháp định — đây chính là mâu thuẫn không thể dung hòa giữa nhu cầu chuyển đổi tiền ảo thành tiền mặt trong hoạt động tư pháp và thực tế cấm hoạt động trao đổi tiền ảo - tiền pháp định trong nội địa Trung Quốc. Mâu thuẫn này quyết định rằng tất cả các hoạt động xử lý tư pháp hợp pháp đối với tiền ảo tại Trung Quốc hiện nay đều phải được thực hiện ở nước ngoài.
2. Các mô hình xử lý phổ biến hiện nay
Dựa trên kinh nghiệm thực tiễn và trao đổi với các công ty xử lý khác nhau, tôi tổng kết hiện nay có các mô hình xử lý sau:
Thứ nhất: Mô hình phối hợp xử lý trong nước + nước ngoài. Đây là mô hình phổ biến nhất hiện nay. Công ty xử lý đại diện trong nước ký hợp đồng ủy thác với cơ quan tư pháp/nghi phạm, sau đó lại ủy thác cho bên xử lý nước ngoài thực hiện thao tác xử lý thực tế. Bên xử lý nước ngoài bắt buộc phải tuân thủ luật pháp, quy định giám sát tại địa phương, có giấy phép tài chính cho hoạt động trao đổi/giao dịch giữa tiền ảo và tiền pháp định. Sau khi chuyển đổi, bên xử lý nước ngoài sẽ chuyển khoản tiền pháp định về tài khoản công ty xử lý đại diện trong nước, cuối cùng công ty này sẽ thực hiện thủ tục kết hối và chuyển tiền vào tài khoản cơ quan tư pháp hoặc tài khoản chuyên dùng thu ngân sách phi thuế.
Thứ hai: Xử lý tại các khu thương mại tự do trong và ngoài nước. Hiện nay cũng có một số công ty lựa chọn đăng ký tại các khu thương mại tự do do Trung Quốc và nước ngoài cùng phát triển, nơi áp dụng song song luật pháp của hai nước nhằm tránh nhược điểm bị cấm giao dịch tiền ảo trong nội địa Trung Quốc. Việc xử lý cuối cùng phải được thực hiện thông qua hình thức đấu giá. Cơ quan tư pháp có nhu cầu xử lý ký hợp đồng với công ty xử lý, sau đó mang tiền ảo đến địa điểm đăng ký công ty (tức khu thương mại tự do) để tổ chức đấu giá thực tế, người trả giá cao nhất sẽ giành được. Cuối cùng, công ty xử lý chuyển khoản tiền đấu giá về trong nước thông qua hình thức kết hối ngân hàng.
Thứ ba: Xử lý thông qua ngân hàng nước ngoài. Một mô hình khác là hợp tác trực tiếp với ngân hàng nước ngoài, ngân hàng này phải có đủ tư cách pháp lý để thực hiện trao đổi tiền ảo - tiền pháp định. Sau khi ngân hàng chuyển đổi tiền ảo thành tiền pháp định, sẽ chuyển khoản tiền này về trong nước.
Thứ tư: Bên phát hành tiền ảo nước ngoài thu hồi và xử lý. Năm 2023, Sở Tài chính tỉnh Sơn Đông đã ban hành một văn kiện ("Thông báo về Quy trình công tác xử lý tài sản tịch thu (thử nghiệm)", Số 18 [2023] Tài chính Sơn Đông), trong đó quy định rằng cơ quan thi hành pháp luật có thể thương lượng với bên phát hành tiền ảo để thu hồi số tiền ảo bị tịch thu, với mức giá thu hồi không thấp hơn 80% giá trị tiền ảo. Điều này tạo ra một mô hình trong thực tiễn: đối với các loại tiền ảo tập trung (ví dụ như USDT phổ biến nhất), một số công ty xử lý có khả năng thương lượng với công ty phát hành Tether để họ thu hồi số USDT liên quan vụ án, đồng thời thanh toán cho công ty xử lý một khoản tiền pháp định không thấp hơn 80% giá trị tiền ảo thu hồi, sau đó công ty xử lý sẽ kết hối khoản tiền này về trong nước.
3. Khai phá mô hình xử lý hợp pháp
Từ năm 2020 (hoặc thậm chí sớm hơn), hoạt động xử lý tư pháp tiền ảo đã trải qua ba giai đoạn: thời kỳ Xử lý 1.0, Xử lý 2.0 và Xử lý 3.0. Dĩ nhiên, ba giai đoạn này được xác định dựa trên tiêu chuẩn của mô hình thứ nhất nêu trên. Các mô hình thứ hai, ba, bốn chưa có dấu hiệu rõ ràng về sự kế thừa hay cải tiến.
Giai đoạn Xử lý 1.0: Công ty xử lý trong nước dùng Nhân dân tệ mua trực tiếp tiền ảo từ cơ quan tư pháp. Theo quy định của "Thông báo 9.24", bản chất đây là một hoạt động tài chính bất hợp pháp. Giai đoạn Xử lý 2.0: Xuất hiện các công ty xử lý đại diện trong nước, hoạt động xử lý thực tế diễn ra ở nước ngoài, nhưng chưa chắc đã tuân thủ pháp luật và quy định tại quốc gia đó (ví dụ: một số nước ngoài cũng cấm giao dịch tiền ảo; hoặc bán tiền ảo cho cá nhân nước ngoài, không thể thực hiện kiểm tra chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố...). Đồng thời, khi chuyển tiền thu được về trong nước, thường mượn danh nghĩa thương mại hàng hóa, thương mại dịch vụ, mục đích vốn v.v. để kết hối, không phù hợp với bối cảnh kết hối thực tế, vi phạm quy định của cục quản lý ngoại hối. Đến thời kỳ Xử lý 3.0, hầu hết các vấn đề trên đã được giải quyết cơ bản, tuy nhiên vẫn còn một số chi tiết cần tối ưu hóa, ví dụ như cách xác định giá giao dịch chuẩn cho tiền ảo, thiếu ý kiến pháp lý do văn phòng luật sư trong và ngoài nước cấp, thiếu phụ lục giao dịch trên chuỗi khối (blockchain) cho giao dịch tiền ảo nước ngoài, cũng như cơ chế giám sát ngăn chặn tiền ảo liên quan vụ án quay trở lại trong nước sau xử lý...
Tóm lại, mô hình xử lý hợp pháp hiện nay chúng tôi thiên về mô hình phối hợp trong nước + nước ngoài, đồng thời cần bổ sung hoàn thiện tính hợp pháp trong các khía cạnh như kết hối hợp lệ, giao dịch nước ngoài hợp pháp, tuân thủ pháp luật, tuân thủ kỹ thuật blockchain... Những vấn đề chi tiết, Luật sư Lưu sẽ tiếp tục trao đổi trong các bài viết hoặc video sắp tới.
4. Lời kết
Hiện nay, rất khó để nghiệp vụ xử lý tư pháp tiền ảo có thể như một số người dự đoán hay mong đợi, được một cơ quan hay tổ chức thống nhất của nhà nước đảm nhận, bởi đằng sau nó là vấn đề lớn về quyền sở hữu tài chính và quyền tư pháp. Thậm chí hiện nay, các vụ án cấp thành phố, huyện cũng không nhất thiết phải báo cáo lên sở tỉnh, hoặc dù sở tỉnh hay bộ ngành biết, cũng rất khó để trực tiếp can thiệp hay giành quyền xử lý vụ án địa phương. Những thực trạng này không thể giải thích hay giải quyết chỉ bằng một điều luật hay một tác phẩm luật học nào cả. Với chúng tôi, vượt quá phạm vi kiểm soát hay ảnh hưởng của luật sư, điều chúng tôi có thể làm là phục vụ tốt khách hàng của mình, đảm bảo mỗi vụ xử lý đều đạt được mục tiêu hợp pháp, hợp quy, an toàn, hiệu quả và không để lại hệ lụy.
Chào mừng tham gia cộng đồng chính thức TechFlow
Nhóm Telegram:https://t.me/TechFlowDaily
Tài khoản Twitter chính thức:https://x.com/TechFlowPost
Tài khoản Twitter tiếng Anh:https://x.com/BlockFlow_News
